格利尔数码科技股份有限公司2026年度审计机构选聘文件

第一章 选聘基本信息

（一）选聘方

格利尔数码科技股份有限公司（北交所上市公司，证券简称：格利尔，证券代码：920641）。

（二）选聘方式

邀请招标。

（三）选聘范围

由公司审计委员会从备选库中遴选不少于3家会计师事务所定向发出邀请。

（四）时间安排

（五）联系方式

公司财务中心，联系人：杜经理，电话：18255009975，邮箱：rui.du@gloriatechnology.com。

第二章 应聘资格条件

应聘会计师事务所应当同时具备下列全部条件（资格性审查项，不满足者不进入评分）：

1. 在中国境内依法设立并有效存续，持有会计师事务所执业证书；
2. 已按照《证券法》及财政部相关规定完成从事证券服务业务备案；
3. 应为国际知名会计师事务所；近3年未因证券审计执业活动受到省级以上财政部门、证券监管部门重大行政处罚，且不存在多个审计项目正被立案调查情形的，在同等条件下优先；
4. 与公司、控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员不存在关联关系或利益冲突，能够保持审计独立性，并出具书面独立性承诺；
5. 具备承接公司2026年度审计业务所需的专业能力、人力与时间资源。
6. 应属于中注协综合评价排名靠前的本土会计师事务所（原则上为最新一期综合排名前4名），能够通过其境内外合作网络对公司涉及海外业务的部分（包括但不限于境外销售收入、海关与外汇数据核对、海外资产与子公司、跨境关联交易等）实施核查程序。

第三章 评价要素与评分标准

评分实行百分制。评价要素共7项，全面覆盖《选聘办法》第七条列举的法定要素，权重设置符合"质量管理水平不低于40%、审计费用报价不高于15%"的监管要求，具体评分标准见本章下文。

（一）评价要素与权重总表

（二）事务所资质与规模（10分）

（三）执业记录与行业经验（10分）

（四）质量管理水平（40分）

按《选聘办法》第八条，重点评价事务所质量管理制度的建立与实施情况：

（五）项目团队配置（10分）

（六）审计工作方案（10分）

（七）信息安全管理（5分）

（八）审计费用报价（15分）

按《选聘办法》第九条规定的公式计算：

审计费用报价得分 =（1 − |选聘基准价 − 审计费用报价| ÷ 选聘基准价）× 15

其中，选聘基准价为满足选聘文件要求的全部应聘文件审计费用报价的平均值。有关说明：

1. 本次选聘原则上不设置最高限价；确需设置的，将在选聘文件中说明确定依据及合理性（《选聘办法》第十条）；
2. 审计委员会对成交价大幅低于选聘基准价的情形保持高度谨慎，要求候选所说明人员投入与报价的匹配性（《选聘办法》第十六条）；
3. 报价须明确涵盖2026年度年报审计及双方约定的其他鉴证服务（如适用），并单独列示差旅等费用承担方式；上年度审计费用为30万元。

第四章 应聘文件编制要求

应聘文件应当包括：事务所基本情况和资质证明（执业证书、证券服务业务备案证明）、项目团队组成及关键人员执业证明、近3年执业记录说明、审计工作方案、审计费用报价函（分项列示）、独立性及无利益冲突承诺函、信息安全与保密承诺函。

第五章 评审规则

1. 评审小组：由审计委员会牵头组建，成员5名，由审计委员会委员及财务、董秘等职能部门代表组成；
2. 独立评分：各评审成员对每份有效应聘文件单独评价、打分，对每个评价要素的得分取全体评审成员算术平均后汇总；
3. 记录留痕：评审成员的评价意见予以记录并保存，评审结果形成书面评审报告；
4. 同分处理：综合得分相同的，质量管理水平得分高者优先；仍相同的，报价接近选聘基准价者优先。

第六章 异议与投诉处理

按《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）及《北京证券交易所股票上市规则》相关要求，建立选聘异议和投诉处理机制。公司内部采购管理文件另有规定的，在不与上位规则冲突的前提下参照执行。

1. 受理范围：应聘人对应聘资格条件、选聘文件、评审过程、评审结果、拟选聘事务所及审计费用等事项有异议的，可在公示期内通过规定渠道提出；对涉及违法违规行为的，可向公司纪检部门或上级监管部门投诉。
2. 受理渠道（在选聘公告和公示信息中同步公布）：
3. 联系部门：公司财务中心（审计委员会办公室）
4. 联系人：杜经理
5. 联系电话：18255009975
6. 电子邮箱：rui.du@gloriatechnology.com
7. 通讯地址：江苏省徐州市国家高新技术产业开发区昆仑路30号格利尔数码科技工业园（邮编：221116）
8. 投诉受理部门：公司内审部门
9. 投诉电话：13914876176朱经理（请注明"选聘投诉"事项）
10. 投诉电子邮箱：caiyun.zhu@gloriatechnology.com（邮件主题请注明"选聘投诉"）
11. 处理时限：自受理之日起5个工作日内书面答复；情况复杂需调查核实的，可延长5个工作日，并书面告知提出方。
12. 处理流程：受理登记→调查核实→书面答复→归档备查；答复应包含事实依据和处理意见。
13. 选聘工作结束后，审计委员会对异议与投诉处理情况进行回顾，作为下年度选聘工作改进的依据。